Pensionsmatematik for aktuarer er en omfattende og uvurderlig ressource for pensionsaktuarer og aktuarstuderende, der søger en dyb forståelse af de matematiske principper og teknikker, der er afgørende inden for pensionsaktuarvidenskab.

Del I - Renter og dødelighed:
- Dødelighedsrater og overlevelsesfunktioner: Dette afsnit introducerer de grundlæggende begreber om dødelighed og overlevelsesfunktioner, som er afgørende for at vurdere forventet levetid og dødelighedsrisici i pensionsberegninger.
- Teorien om rente: Udforsk renteteorien, herunder akkumuleringsfaktorer, akkumuleringsfunktioner for sammensatte renter og diskonteringsfaktorer for renter. Få indsigt i det matematiske grundlag for renteberegninger, som er afgørende for pensionsaktuarer.
- Kommutationsfunktioner og livrentefaktorer: Dyk ned i omregningsfunktioner og livrentefaktorer, som er vigtige værktøjer til estimering af pensionsudbetalinger og vurdering af aktuarmæssige forpligtelser.

Del II - Omkostningsmetoder:
- Omkostningsmetoden Unit Credit (UC): Forstå Unit Credit-omkostningsmetoden, som er en af de vigtigste teknikker til beregning af pensionsomkostninger og -forpligtelser, især i ydelsesbaserede pensionsordninger.
- Omkostningsmetoden Projected Unit Credit (PUC): Udforsk Projected Unit Credit-omkostningsmetoden, som giver en mere sofistikeret tilgang til estimering af pensionsforpligtelser baseret på forventede lønninger og service.
- Omkostningsmetoden Entry Age Normal (EAN): Lær om Entry Age Normal-omkostningsmetoden, en individualiseret tilgang til at bestemme pensionsomkostninger og -forpligtelser under hensyntagen til deltagernes indtrædelsesalder.
- Aggregeret omkostningsmetode: Oplev metoden med aggregerede omkostninger, som hjælper med at vurdere pensionsomkostninger som en procentdel af lønsummen, hvilket giver indsigt i gruppebaserede pensionsordninger.

Del III - Amortisering og bidrag:
- Beregning af amortiseringsperioder: Få indsigt i beregning af amortiseringsperioder, et afgørende skridt i håndteringen af ufinansierede pensionsforpligtelser og bidrag.
- Formler for amortiseringsfaktorer: Udforsk formlerne for amortiseringsfaktorer, som gør det lettere at bestemme de bidrag, der er nødvendige for at finansiere underskuddet i pensionsplanen.

Del IV - Varighed og konveksitet:
- Varighed: Forstå begrebet varighed, som er et vigtigt mål for at vurdere pensionsforpligtelsernes følsomhed over for ændringer i rentesatserne.
- Konveksitet: Udforsk konveksitet, som giver en dybere forståelse af, hvordan pensionsforpligtelser reagerer på rentebevægelser, herunder begrebet negativ konveksitet.
- Negativ konveksitet: Lær om negativ konveksitet og dens implikationer for pensionsaktuarer, især i tilfælde, hvor visse pensionsværdipapirer udviser ikke-lineære prisresponser på renteændringer.

Øvelsessæt: Hver del indeholder øvelsessæt, der er designet til at styrke forståelsen af de præsenterede koncepter og give læserne mulighed for at anvende deres viden.

Omfattende dækning: Denne bog giver en omfattende og dybtgående udforskning af væsentlige emner inden for pensionsmatematik, hvilket gør den til en uvurderlig reference for både erfarne pensionsaktuarer og aktuarstuderende.

Praktisk anvendelse: Bogen forklarer ikke kun teoretiske begreber, men fokuserer også på deres praktiske anvendelse i pensionsmatematisk praksis, hvilket hjælper læserne med at bygge bro mellem teori og scenarier fra den virkelige verden.

Philip Martin McCaulay har en grad i matematik fra Indiana University. Han har titlerne Fellow of the Society of Actuaries (FSA) og Enrolled Actuary (EA) og har over fire årtiers erfaring som aktuarisk konsulent med speciale i pensionskasser. Han har erfaring som næstformand i Society of Actuaries Education & Examination Committee for Fellowship-eksamenerne på pensionssporet.